Cómo funciona
Las ventas no son efectivo: si vendes a crédito, compras inventario por adelantado o pagas una campaña antes de cobrar, el dinero sale antes de entrar. El flujo de caja muestra si tendrás con qué pagar la nómina, la renta y los suplidores a tiempo.
Se proyecta semana a semana o mes a mes para anticipar los meses flojos.
Fórmula
Flujo de caja del mes = dinero que entró − dinero que salió
Ejemplo
Una empresa de eventos cobra 50% al reservar y 50% después del evento, pero paga suplidores antes. En temporada alta vende récord y, aun así, tiene que esperar semanas para recuperar el efectivo invertido.
Error común en PyMEs
Invertir en crecimiento, como publicidad o inventario, sin proyectar el efectivo de los próximos 60 a 90 días.